——2018年3月7日在古交市第八届人民代表大会第三次会议上 

古交市财政局局长  贾国保 

各位代表：

受市人民政府委托，我向大会提出2017年财政预算执行情况与2018年财政预算草案的报告，请予审议，并请政协委员和其他列席会议的人员提出意见。 

2017年财政预算执行情况   

2017年，我市财税部门深入贯彻落实党的十八大、十九大及省、市经济工作会议精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，在市委的坚强领导下，在市人大、政协的监督支持下，把握稳中求进工作总基调，积极应对各种困难挑战，努力确保财政收支运行良好，有力保障了全市经济社会的健康平稳发展。

（一）一般公共预算  

2017年一般公共预算收入完成56946万元，为年初预算的103.7%，同比增长6.8%，增收绝对额3642万元。其中，国税部门完成13733万元，同比增长43.3%；地税部门完成21162万元，同比下降10.1%；财政部门组织的非税收入完成22051万元，同比增长9.2%。

2017年一般公共预算支出162735万元，基本保障了人员工资发放、保险缴纳及各项增支提标政策落实到位，其中教育、文化、社保、卫生、农林水等五项支出达104003万元，占一般公共预算支出的63.9%，比上年增长9.1个百分点。

2017年我市一般公共预算收入完成56946万元,上级补助收入106927万元，上年专项结转9561万元，调入预算稳定调节基金1472万元，政府性基金预算调入3480万元，国有资本经营预算调入14万元，体制上解支出2668万元，根据《预算法》建立预算稳定调节基金2044万元，年末支出指标为173688万元，全年实际支出162735万元，专项结转10953万元。

（二）政府性基金预算  

2017年，政府性基金预算收入累计完成16115万元，同比增长398.5%。其中，国有土地使用权出让金收入完成15240万元，城市公用事业附加收入783万元，城市基础设施配套费收入69万元，  新型墙体材料专项基金收入13万元，其他政府性基金10万元。

政府性基金预算支出累计执行13499万元，其中，国有土地使用权出让收入安排的支出11493万元，城市公用事业附加614万元，国家重大水利工程建设基金739万元，城市基础设施配套费支出211万元，其他政府性基金442万元。

（三）国有资本经营预算  

2017年国有资本经营预算完成30万元，其中含2016年年初预算安排的14万元。

（四）社会保险基金预算  

2017年，社会保险基金收入76928万元，其中企业职工基本养老保险基金18919万元，城乡居民基本养老保险基金4250万元，机关事业单位基本养老保险基金53759万元；社会保险基金支出60094万元，其中企业职工基本养老保险基金15191万元，城乡居民基本养老保险基金2675万元，机关事业单位基本养老保险基金42228万元。

（五）政府性债务  

太原市财政局以并财预〔2017〕84号文，下达我市2017年一般政府债务限额为3.4亿元。2017年度我市无新增债务，政府债务年初余额33066.94万元，当年还本1628.92万元，付息884.41万元，年末余额31438.02万元，均为一般债务，无专项债务。其中，校安工程贷款2925万元、集中供热工程贷款260万元，已作为提前置换债务向山西省财政厅申请置换债券。

（六）财政存量资金  

2017年我市继续将盘活财政存量资金作为一项常态化工作，继续加大盘活力度，当年收回74万元，与年初存量资金统筹安排93万元，主要用于重点民生项目，年末无结余。今后陆续收回的部门存量资金，将用于亟需解决的重大事项或在相同类级科目下支出。

二、2017年财政工作情况  

2017年，面对收支平衡压力持续加大的严峻形势，财政工作始终围绕保工资、保民生的核心目标，继续深化财税改革，竭力组织财政收入，着力财政支持引导，强化财政监督检查，突出预算绩效管理，有力推动了全市经济社会持续健康发展。 

（一）全力以赴组织收入，确保实现财政平稳运行  

2017年面对日益趋紧的财政经济形势，财税部门强化举措、重点督办、多管齐下，着力落实各项财税改革政策，加强税收与非税收入管理，规范收缴入库程序，确保应收尽收。同时积极主动多层次反映我市困难诉求，争取到位资源枯竭城市转移支付资金3735万元，基本财力保障和均衡性转移支付资金31039万元，在财力严重紧缺的情况下，优先保障全市财政供养人员及各类社保人员工资、各项保险、公务用车改革、乡镇工作补贴、取暖补贴提标等人员刚性增支需求、“三基建设”支出需求和行政事业单位正常运转，竭力保证财政平稳运行。

（二）积极引导统筹资金，推动重点项目顺利实施  

一是  积极发挥财政政策、资金引导撬动作用，推进重点领域PPP项目建设。目前，“东部新城火山片区”项目已组建项目公司,同时荣获山西省财政厅“第四批示范项目”，即将开工建设。“水利”和“创园”项目均已完成社会资本方的采购，即将签署PPP合同。“市政”和“职教中心”项目将于审核完成后启动招标程序。“交通”项目已启动咨询服务机构采购的相关工作。  二是  统筹资金助力城市建设。农村公路建设投入2625万元，农村地质灾害治理投入3001万元；投入6639万元用于支持汾河河道治理二期工程，投入1383万元支持御道川水库建设；集中供热工程投入6639万元，市政园林建设投入1700万元。  三是  着力保障重点民生项目。投入14064万元用于采煤沉陷区治理项目及配套工程，棚户区改造投入2506万元，廉租房公租房建设投入937万元，征地补偿款共计投入5664万元；投入279万元用于农产品质量检测站建设，600万元用于公安局看守所业务用房建设，投入319万元支持食品药品监管检测站建设，投入200万元支持政务中心建设项目。

（三）优化结构保障民生，提升公共事业服务水平  

一是促进教育均衡发展。投入6487万元支持中小学校安全及维修改造工程、“全面改薄”和中小学校运动场地塑胶化改造工程，幼儿资助和幼儿园建设共投入1385万元；全面落实免除义务教育、资助家庭经济困难学生等政策，拨付411万元用于寄宿生生活补助及学生营养改善，拨付普通高中、职业高中国家助学金83万元。  二是加快现代农业建设。投入599万元对29944户低收入农户冬季取暖进行了货币化补贴；拨付退耕还林补助1315万元；兑付粮食直补、农资综合补贴、良种补贴、农机购置、化肥补贴等各项惠农补贴资金842万元；拨付森林、玉米及马铃薯保险保费资金共80万元；投入148万元，对17个行政村的20个项目进行一事一议财政奖补。  三是支持医疗卫生事业发展。全年投入基本公共卫生服务保障资金1000万元，基本药物制度补助资金511万元，城乡居民基本医疗保险及新型农村合作医疗保险补贴522万元；拨付600万元支持公立医院改革；安排资金909万元支持妇幼院及乡镇卫生院建设。  四是推动社会保障政策落实。就业专项资金安排4189万元；拨付城乡居民基本养老保险资金3268万元；拨付困难群众基本生活补贴3768万元，发放80岁以上老人高龄津贴224万元；投资323万元用于老年人日间照料中心建设及运行。

（四）与时俱进深化改革，强化财政管理服务能力  

一是继续推进各项财政改革。实行全口径预算管理，一般公共预算编制更加细化，全面深入推进财政预决算公开，权责发生制政府综合财务报告编制工作进展顺利，坚持规范推进PPP项目工作。  二是强化政府采购工作。严格贯彻执行《政府采购法实施条例》，全年采购项目有效完成98批次，节约资金274.14万元，节约率达10.1 %。今年新增了“创园”、“水利”、“市政职教”三个PPP咨询服务项目和房产局棚户区融资服务单一来源采购项目。  三是财政投资评审源头控制作用日益显著。组织完成了热力公司管网铺设、第二污水处理厂配电工程等45个政府性投资项目概（预）算及招标控制价的评审，送审预算36466万元，审减不合理金额4699万元，平均净审减率达12.8%。  四是保障“三基建设”财政资金投入。严格贯彻落实省、市对于“三基建设”工作要求，及时成立了工作领导组，印发了实施方案，对任务进行细化分解，基层组织运转投入4862.71万元，安排资金1833.05万元用于基层人员补贴。  五是全力推进财政信息公开工作，及时通过古交市阳光财政平台公开“三公经费”、年度预决算及部门预决算信息，推动信息公开工作常态化。  六是积极落实内部控制建设工作。按照中央、省、市针对内控制度建设软件操作的新要求，组织开展了全市内控建设软件系统操作专题培训会。  七是举办了全市行政事业单位财务人员、农村财务人员和企业财务人员制度培训班，邀请专家针对最新政策进行了条理系统的授课。在2017年太原市第六届会计信息化暨管理会计应用竞赛中，我局代表队荣获团体二等奖的好成绩。

过去一年来，  财税广大干部职工主动加压、负重奋进，财政改革发展各项工作取得新成效。这些成绩的取得是市委科学决策、正确领导的结果，是市人大、市政协加强监督、有力指导的结果，是各部门和全市人民共克时艰、共同努力的结果。同时，我们也清醒地看到：我们的工作还面临不少困难和问题。财政收入增长增速缓慢、增收基础不牢；财政收支矛盾更加凸显，收支平衡压力持续加大等等。我们将高度重视这些问题，采取有效措施认真加以解决。 

三、2018年财政预算  

（一）当前的经济财政形势  

2018年，我市面临的宏观经济形势虽然错综复杂，但向好的势头明显。  从全国看，  一方面中国商品及服务在世界市场面临着越来越大的压力和障碍，世界各国的保守主义浪潮，正在以前所未有之势，冲击中国经济；另一方面，党的十九大标定了新时代的历史方位，做出了我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段的重大判断，对构建现代经济体系做出了战略部署。 从省内看， 一方面山西经济坚持以改革促转型，正确处理煤与非煤的关系，经济由断崖式下滑，到稳步向好，再到由“疲”转“兴”，转型发展任重道远，是一个长期的过程；另一方面，习总书记视察山西指出了转变经济发展方式的四条路径，国务院出台了支持山西资源型经济转型发展的42号文件，这些都为加快转型发展提供了方向指引和历史性机遇。  从我市看， 一方面我市经济处于爬坡过坎的关键时期，任务艰巨，项目支撑不足、财政收支矛盾突出、生态环境治理欠账较多等难题仍然存在；另一方面，作为省会太原典型的资源型区域，我市是推进资源型经济转型布局中不可或缺的重要组成部分，面临发展的“三大机遇”，在经济转型已形成态势并不断走向深入的同时，传统主导产业也有望复苏，煤焦企业将延续上年回暖形势，产量增加、价格平稳，预计2018年税收将有大幅回升。

具体到财政层面，2018年，全市财政收入将有所增加，但收支矛盾依然突出。一是在力争全年实现煤炭产量800万吨以上、焦炭产量200万吨以上、洗煤产量350万吨以上，且价格趋稳的情况下，税源相对稳定并有所扩大，税收收入主动调节的余地加大；二是水资源费、排污费分别由国有资源（资产）有偿使用收入和行政事业性收费收入改为税收收入，将使非税收入更加萎缩；三是工资晋级、机关事业单位养老保险制度改革、乡镇工作补贴、改革性津补贴政策出台等人员刚性增支需求需要满足，各种改革性成本支出有增无减；四是部分行政事业性收费的取消，扩大了财政补助人员范围，加重了财政支出负担；五是作为财政投入保障的一项政治任务，“三基建设”需要财政资金的有力支撑；六是政府债务进入还本付息高峰，防范和化解各类风险要靠财政兜底，中长期收支平衡压力进一步加大。

（二）2018年预算编制的指导思想和原则  

2018年我市财政预算编制总的指导思想是：  全面贯彻党的十九大精神及中央、省、太原市经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，紧扣社会主要矛盾变化，按照高质量发展的要求，紧紧围绕“三转一提升、三大一统筹、三型一增强”发展思路，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，充分发挥财税政策作用，加强预算管理，强化依法理财，引导和稳定预期，加强和改善民生，促进经济社会持续健康发展。  

落实上述指导思想，2018年我市财政收支预算按以下原则编制：

——收入预算按照实事求是、积极稳妥、做实打足的原则编制，既要考虑我市经济形势稳中向好的积极因素，也要充分考虑政策性减收因素。

——支出预算按照统筹兼顾、突出重点、量力而行、厉行节约的原则编制，努力增收节支，做到收支平衡。优化财政支出结构，改变支出项目只减不增的固化格局，将有限的资金用于重点领域和关键环节。

——完善政府预算体系。加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹衔接，全面清理盘活存量资金。

——推进预算公开。细化公开内容，规范公开方式，强化社会监督，促进依法理财。

（三）2018年全市预算  

根据上述基本原则和相关政策，结合2017年财政收入完成情况以及2018年全市经济发展形势预计，按照预算编制原则，对我市一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算统筹安排如下：

1、一般公共预算  

收入安排：2018年一般公共预算收入安排67028万元，同比增长17.7%。按征收部门划分，其中国税23646万元，同比增长71.9%；地税28882万元，同比增长36.6%；财政14500万元，同比下降34.2%。

全年支出指标：一般公共预算当年财力117862万元，加上年专项结转10953万元，提前通知的专项转移支付9955万元，全年支出指标138770万元，按照《预算法》地方财政收支平衡的规定，全年一般公共预算支出相应安排138770万元。

（1）按政府收支功能分类科目具体安排如下：

——一般公共服务安排10636万元，同比增长11.04%。其中当年财力10625万元，专项转移支付11万元，主要包括市委、人大、政府、政协、乡镇（街办）、人力资源、纪检监察、发展改革、组织宣传等基本公共服务与管理部门的支出。

——公共安全安排5989万元，同比下降17.4%。主要包括公安、司法等部门维护社会公共安全方面的支出，因法检两院上划省级管理，故同比有所下降。

——教育安排43985万元，同比增长7.6%。其中当年财力43365万元，专项转移支付598万元，上年专项结转22万元，主要包括教育科技部门及所属普通教育、职业教育等方面的支出。

——  科学技术安排31万元，均为当年财力安排，同比下降94.4%，主要包括科学技术普及方面的支出。  

——文化体育与传媒安排972万元，同比下降6.9%。其中当年财力810万元，专项转移支付162万元，主要包括文化、文物、体育、广播电视、新闻出版等方面的支出。

——社会保障和就业安排26763万元，同比增长53.2%。其中当年财力21054万元，专项转移支付4665万元，上年专项结转1044万元，主要包括社会保障管理、民政管理、就业补助、临时救助、城乡低保、五保供养、义务兵优待、残疾人事业、机关事业单位基本养老保险及职业年金缴费等方面的支出。

——医疗卫生与计划生育安排10457万元，同比增长1.5%。其中当年财力8885万元，专项转移支付1572万元，主要包括卫计部门所属医疗卫生管理、医院、基层医疗卫生机构、公共卫生、行政事业单位医疗保障和计划生育事务、食品药品监管等方面的支出。  

——节能环保安排1846万元，同比下降65.6%。其中当年财力641万元，专项转移支付392万元，上年专项结转813万元，主要包括污染防治、污染减排、天然林保护、退耕还林及环保部门日常运转等方面的支出。

——城乡社区支出安排5537万元，同比增长1.4%。主要包括市容环境卫生、市政设施维护、城市管理执法及城建系统的运行支出。

——农林水支出安排10776万元，同比增长25.2%。其中当年财力7296万元，专项转移支付2555万元，上年专项结转925万元，主要包括农业、林业、水利、农村综合改革、普惠金融发展等方面的支出。

——交通运输安排1164万元，同比下降38.1%。其中当年财力476万元，上年专项结转688万元，主要包括交通部门、运输管理及农村公路建设等方面的支出。

——资源勘探信息等支出安排3261万元，同比增长63%，其中当年财力2311万元，上年专项结转950万元，主要是安全生产监管、国有资产监管及支持中小企业发展等方面的支出。

——商业服务业等支出安排233万元，同比下降7.2%，其中当年财力226万元，上年专项结转7万元，主要是商业流通事务方面的支出。  

——金融支出安排150万元，其中当年财力50万元，2017年度第四批省级PPP示范项目奖补资金结转100万元。

——国土海洋气象等支出安排2588万元，同比增加286.3%，其中当年财力598万元，上年专项结转1990万元，主要包括国土资源管理、地震、气象等方面的支出及采煤沉陷区综合治理搬迁安置项目省级补助结转资金。

——住房保障安排4784万元，同比增长30.8%。其中当年财力370万元，上年专项结转4414万元，主要是沉陷区治理、农村危房改造及房产物业管理部门的支出。

——粮油物资储备安排90万元，同比下降37.5%。主要是粮油事务方面的支出。

——预备费安排1500万元，占一般公共预算支出的1.27%，符合《预算法》要求。

——其他支出安排8008万元，包括特别行动队、人武部、预备役等部门经费187万元，革命老区转移支付589万元，年初预留7232万元，主要用于行政事业人员工资提标、清算行政事业单位2014年10月1日至2016年底期间个人应缴养老保险、职业年金预留财政部分和集中供热、汾河蓄水等民生项目贷款的部分还本付息。

（2）“三公”经费预算安排情况

2018年，我市行政事业单位使用财政拨款安排的“三公”经费预算2100万元，比上年预算减少60万元，下降2.8%。其中：公务接待费190万元，比上年预算减少10万元，下降5%；执法执勤用车购置费200万元，比上年预算减少20万元，下降9.1%；公务用车运行维护费1710万元，比上年预算减少30万元，下降1.7%。

2、政府性基金预算  

2018年，全市政府性基金收入安排10200万元，其中国有土地使用权出让收入10000万元，城市基础设施配套费收入200万元。按照以收定支的原则，相应安排政府性基金预算支出10200万元，其中征地和拆迁补偿支出6000万元，补助被征地农民支出1000万元，其他国有土地使用权出让收入安排的支出3000万元，城市基础设施配套费支出200万元。

3、国有资本经营预算  

2018年安排国有资本经营预算收入15万元，为国有参股企业国有股权（股份）获得的股息收入。按照收支平衡的原则，相应安排国有资本经营预算支出15万元。

4、社会保险基金预算  

2018年全市社会保险基金预算收入29534万元，其中，企业职工基本养老保险基金9260万元，机关事业单位基本养老保险基金14905万元，城乡居民养老保险基金5368万元。社会保险基金支出34973万元，其中，企业职工基本养老保险基金17340万元，机关事业单位基本养老保险基金14905万元，城乡居民养老保险基金2728万元。当年预算收支负结余5439万元。

2018年财政预算的编制，既考虑了当前经济财政运行的问题和矛盾，又考虑了我市经济社会发展的实际需要，17.7%的收入增速是我市从率先发展的角度自加压力安排的一个“跳起来摘果子”的指标，科学合理地反映了我市经济运行态势。

四、2018年财政重点工作  

2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是改革开放40周年，也是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。我们必须科学研判当前的财政形势，提高站位，认真谋划，努力完成全年预算收支任务。                                                                                                                                             

（一） 狠抓财源建设，全力以赴确保财力持续增长  

紧紧抓住中央实施更加积极有效的财政政策，深入挖掘新的经济增长点，把资源优势转化为财源优势，全力以赴做好收入组织工作，加大税收特别是增值税、煤炭资源税的征管力度，定期研判经济形势，紧盯税收入库进度，多管齐下督促纳税人按期足额纳税，切实做到抓大不放小，应收尽收；加大对应缴未缴税款的稽查力度，全力以赴查补税款；制定非税收入征收计划，进一步挖掘非税收入潜力，完善日常监督，结合票据电子化改革的有利契机，从源头上防止非税收入流失；理顺税收征管体制，积极和上级部门对接，争取太原煤气化公司炉峪口矿和嘉乐泉矿及东山煤电集团东峰煤矿税收征管权限尽快移交古交，并想方设法促使西山煤电集团五大矿50%的税收也返还古交；认真做好政策资金配套衔接等工作，继续多方位争取上级更大支持，努力扩大我市一般性转移支付收入规模，确保我市财力持续增长。

（二）优化支出结构，千方百计保障民生落实到位  

更加注重优化支出结构，围绕供给侧结构性改革统筹调度财政资金，用好增量，激活存量；加快支出进度，特别是对于中央、省的转移支付资金支出要强化执行管理，加紧与部门预算单位沟通联系，确保提高支出的执行到位率；严格控制一般性支出，“紧日子”不会在短时间内改变，必须做好打持久战的准备；把“保基本”作为公共财政的首要职责，合理安排教育、社保、医疗、农业等关系群众切身利益的支出，保障各项民生政策落实到位；做好基本住房保障工作，大力支持棚户区改造，提高农村危房改造补助资金的精准度；积极稳妥序时推进机关事业单位养老保险制度改革和乡镇工作补贴政策；切实支持教育优先发展，保证义务教育阶段经费保障、家庭经济困难学生资助、进城务工农民工随迁子女教育、职业教育和学前教育健康发展等各项教育政策的落实；加大强农惠农富农力度，统筹整合资金支持实施强农惠农富农政策，扎实做好“一事一议”财政奖补及美丽宜居乡村建设工作，改善农民生活环境，增强农村可持续发展能力；结合“双创”工作，继续实施更加积极的就业政策，鼓励以创业带动就业，落实好创业实训、就业技能培训等政策；继续深化医药卫生体制改革，巩固和完善现有医疗卫生保障体系，认真落实城乡居民医保人均财政补助和基本公共卫生服务项目人均补助提标政策。

（三）深化财税改革，齐心协力促进管理稳步提升  

继续推进预算支出标准体系建设，严格项目支出预算评审，提高财政信息化管理水平；进一步提高预算编制细化率，着力破解财政支出固化问题；严格落实预算法，强化预算执行刚性，严格控制预算调整事项；探索建立跨年度预算平衡机制，实行中期财政预算管理；坚决贯彻落实中央、省、市关于地方政府性债务管理的各项规定，完善我市政府性债务管理制度，牢牢守住不发生区域性系统性财政金融风险的底线；继续深化国库集中支付制度改革，完善国库集中支付电子化功能，强化预算执行动态监控；加强行政事业单位房屋、车辆等资产管理，规范资产出租、出售等处置行为；加强预算绩效管理，规范绩效目标申报，完善考核指标体系，强化执行动态监控，严格实施绩效评价。

（四）规范融资模式，真抓实干促进经济持续发展  

深入学习研究中央、省、太原市关于投融资体制改革的政策，杜绝任何形式的违法违规担保承诺及以政府投资基金、PPP、政府购买服务协议等名义的变相举债，从源头上消除隐性债务存在的土壤；用足用活国家投融资政策，健全信用担保体系，综合运用各类融资工具，着力解决城市发展和项目建设融资难题；大力推广PPP模式，加快推进PPP示范项目建设，最大程度地腾挪盘活资金；继续加大财政投入力度，进一步发挥助保贷、助力贷等金融创新产品的作用，健全完善投融资风险控制机制，推动落实金融支持实体经济发展政策，全力促进我市经济持续健康发展。

各位代表：2018年财政收支任务更加繁重艰巨，深化财税体制改革的政策和要求愈加严格，我们将在市委的正确领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，撸起袖子、扑下身子，精准发力，努力完成各项财政工作任务，为我市经济社会发展做出新的更大贡献！