关于古交市2016年财政预算执行情况

　　与2017年财政预算的报告

　　一、2016年财政预算执行情况

　　2016年，面对多重困难和严峻挑战，在市委的坚强领导下，在市人大、政协的监督支持下，我市财税部门认真贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，攻坚克难，开拓进取，工作稳中有进，圆满完成了年初目标任务，在复杂严峻的经济环境中取得了来之不易的成绩。

　　（一）一般公共预算

　　2016年一般公共预算收入完成53304万元，为年初预算的102.7%，剔除上年一次性专项入库因素外，同比增长8.9%，增收绝对额4351万元。其中，国税部门完成9652万元，同比增长80.9%;地税部门完成23458万元，同比下降10%;财政部门组织的非税收入完成20193万元，同口径同比增长15.1%。

　　地方财力一年紧似一年，缺口急剧加大，但保障和改善民生、优化基本公共服务的任务日益繁重。2016年一般公共预算支出166210万元(不含12月份工资及奖励性绩效等)，基本保障了人员工资发放、保险缴纳及各项增支提标政策落实到位，其中教育、文化、社保、卫生、住房保障等五项支出达98828万元，占一般公共预算支出的59.5%，比上年提高8.72个百分点。

　　2016年我市一般公共预算收入完成53304万元,上级补助收入90459万元，上年专项结转13269万元，上级财政部门批复2015年决算增加净结余313万元，政府性基金预算调入22445万元，体制上解支出2547万元，根据《预算法》建立预算稳定调节基金1472万元，年末支出指标为175771万元，全年实际支出166210万元，专项结转9561万元。

　　（二）政府性基金预算

　　2016年，政府性基金预算收入累计完成3233万元，同比下降78.5%。其中，国有土地使用权出让收入2332万元，城市公用事业附加收入443万元，城市基础设施配套费472万元，退煤炭可持续发展基金14万元。

　　政府性基金预算支出累计执行6550万元，其中，国有土地使用权出让收入安排的支出2998万元，地方水利建设基金1261万元，其他政府性基金1303万元。

　　（三）国有资本经营预算

　　2016年年初预算安排的14万元国有资本经营预算收入于2017年1月入库。

　　（四）社会保险基金预算

　　2016年，社会保险基金收入23938万元，其中企业养老保险基金15025万元，城乡居民养老保险基金4881万元，新型农村合作医疗基金4032万元;社会保险基金支出21335万元，其中企业养老保险基金15820万元，城乡居民养老保险基金2348万元，新型农村合作医疗基金3167万元。

　　（五）政府性债务

　　年初，上级财政部门认可的我市政府性债务35739万元。2016年债务还本2672万元，付息1613万元，政府性债务余额为33067万元。太原市财政局以并财预[2016]66号文，下达我市2016年债务限额为3.4亿元。

　　（六）部门存量资金

　　我市将盘活财政存量资金作为一项常态化工作，继古财预[2015]10号文后，今年配合太原市重大政策措施落实情况跟踪审计组，对部门存量资金加大盘活力度，当年收回980万元，与年初存量资金统筹安排4386万元，主要用于集中供热工程、汾河河道治理、超滤膜净化水项目等民生项目，年末结余19万元。今后陆续收回的存量资金，将用于亟需解决的重大事项或在相同类级科目下支出。

　　二、2016年财政工作情况

　　2016年，面对严峻的收入形势和沉重的支出压力，财政工作负重前行，始终围绕保工资、保民生核心目标，积极发挥财政职能作用，不断加强收入征管，竭力保障重点支出，持续推进财税改革，为全市社会经济发展及民生保障付出了不懈努力。

　　（一）多措并举聚财力，确保财政平稳运行

　　2016年面对经济下行、政策性减收、企业减负等诸多不利因素，财税部门强化举措、多管齐下，狠抓收入，强化过程监控，不断加强稽查工作，加大欠税控制和清理力度，有效堵漏增收。依法依规征缴非税收入，并严格按规定及时上缴入库。同时努力争取各项政策支持，争取到位资源枯竭城市转移支付资金2670万元，独立工矿区改造搬迁资金3291万元，基本财力保障和均衡性转移支付资金22180万元，在财力严重紧缺的情况下，优先保障了全市财政供养人员工资发放和行政事业单位正常运转，竭力保证财政平稳运行。

　　（二）全力以赴争资金，助力项目顺利实施

　　积极主动与相关金融部门进行战略合作，争取贷款10269万元，为我市市政工程、城市污水管网配套、汾河景区污水收集改造、天然气工程、集中供热工程提供了有力的资金支持;出资3600万元注册成立了古交市经济建设投资管理有限公司，有效缓解了城市建设和生态环境建设资金不足难题;支持PPP模式应用推广，确立了PPP全过程咨询服务中介机构，为加快火山东部新城建设打下扎实基础。倾力支持城市建设，投入18712万元用于采煤沉陷区治理项目及配套工程， 3270万元用于东部新城火山棚户区回迁安置及新街建设工程， 1260万元用于支持汾河河道治理二期工程;拨付第二污水厂改造资金2423万元;投入440万元用于牛角上危岩体治理，有效保障了市民出行安全。着力保障重点民生项目，农村公路建设投入2483万元，廉租房公租房建设投入350万元;投入581万元用于食药监局综合检测中心项目，523万元用于公安局技术业务楼建设。

　　（三）统筹兼顾保民生，促进社会和谐发展

　　一是优先支持教育均衡协调发展。全面落实免除义务教育和中职学校学杂费、资助家庭经济困难学生等政策;投入272万元用于学前教育， 282万元用于幼儿园新建、维修及设施设备购置，1368万元用于中小学维修及塑胶操场建设。全面落实强农惠农政策。投入682万元对29644户低收入农户冬季取暖进行了货币化补贴;拨付退耕还林补助331万元;兑付粮食直补、农资综合补贴、良种补贴、农机购置、化肥补贴等各项惠农补贴资金811万元;拨付森林、玉米及马铃薯保险保费资金共69万元;投入329万元，对26个行政村的29个项目进行一事一议财政奖补。支持医疗卫生事业发展。全年投入基本公共卫生服务保障资金1150万元，基本药物制度补助资金761万元，城乡居民医疗保险及新型农村合作医疗保险补贴3105万元;支持公立医院改革，拨付812万元用于中心医院医疗设备采购;安排资金351万元支持乡镇卫生院及村卫生室建设，100万元支持妇幼院业务大楼建设。积极落实各项社会保障政策。就业专项资金安排4890万元;拨付城乡居民基本养老保险资金3555万元;发放80岁以上老人高龄津贴262万元;投资148万元用于老年人日间照料中心建设及运行。

　　（四）与时俱进促改革，扎实推进科学理财

　　一是继续深化各项财政改革。实行全口径预算管理，一般公共预算编制进一步细化，全面推进财政预决算公开，权责发生制政府综合财务报告试编工作进展顺利。强化政府采购工作。规范了公开招标、竞争性谈判、询价采购、单一来源、竞争性磋商采购文件范本等基本格式，完成集中采购任务54次，资金节约率达10.2 %。规范财政投资评审行为，出台了《古交市财政投资评审管理办法》，完成政府投资评审15380万元，审减不合理金额1221万元，审减率达7.94%。开展全市行政事业单位资产清查工作，重点核查固定资产，共清查固定资产286832万元，对清查中发现的需要报废、报损或作其他处置的固定资产，查清原因，提出处理建议，摸清国有资产家底。全力推进财政信息公开工作，筹建了古交市阳光财政平台，实现民生资金信息透明化，预决算公开工作常态化。大力推进“双创”示范工作，投入双创资金1000万元，大力支持推进创新驱动发展战略，不断加大对中小微企业融资的帮扶力度，努力提高我市企业自主创新能力，进一步激发微观主体活力，推动经济提质增效升级。积极落实财政新制度新准则建设工作，印发了《古交市行政事业单位内部控制建设实施方案》，并就内控具体工作进行了全面部署，同时对全市预算单位进行了《政府会计准则》和内部控制制度培训，为2017年全面实施《政府会计准则》工作奠定了基础。

　　过去的一年，是财政面临的挑战和考验前所未有的一年。财税广大干部职工忠诚担当、攻坚克难、真抓实干，保障了全年财政收支平稳运行。这些成绩的取得是市委科学决策、正确领导的结果，是市人大、市政协加强监督、有力指导的结果。同时，我们也清醒地认识到：我市缺乏新的财源增长点，收入及财力规模逐年萎缩，民生政策提标扩面资金需求不断增加，各种改革性成本支出有增无减，防范和化解各类风险要靠财政兜底，收支矛盾更加凸显，收支平衡压力持续加大等等。我们将积极采取有效措施，着力解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。

　　三、2016年财政预算

　　（一）当前的经济财政形势

　　从全国看，2017年，我市面临的宏观经济形势依然错综复杂。党的十八大以来，经济发展进入新常态，仍将处于缓慢复苏的进程中，技术革命推动经济结构调整的大趋势没有改变。经济发展处在最困难的时期，下行态势尚在延续中，保持经济运行在合理区间，任务十分艰巨。我市经济在克服困难中奋力前行，传统主导产业运行依然艰难，推进转型升级任务十分艰巨，新旧财源青黄不接，预计2017年税收难有大幅回升。

　　具体到财政层面，2017年，全市财政收支矛盾将更为突出。是结构性减税和普遍性降费政策的全面落实，使财政收入仍处于低速甚至负增长的态势，税收收入主动调节余地不大;二是国务院进一步加大清理规范基金及行政事业性收费力度，将使非税收入更加萎缩;三是工资及养老保险制度改革、公务用车改革、乡镇工作补贴、取暖补贴提标等人员刚性增支需求需要满足，各项社会保障政策提标扩面，各种改革性成本支出有增无减;四是城市基础设施建设资金缺口大，融资困难加剧，政府性债务进入还本付息高峰。防范和化解各类风险要靠财政兜底，收支矛盾更加凸显，中长期收支平衡压力加大。

　　（二）2017年预算编制的指导思想和原则

　　2017年我市财政预算编制总的指导思想是：全面贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中、六中全会精神及中央、省、市经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚定推进改革，妥善应对风险挑战，积极适应经济发展新常态，充分发挥财税政策作用，加强预算管理，强化依法理财，实施有效监督，促进经济社会持续健康发展。

　　落实上述指导思想，2017年我市财政收支预算按以下原则编制：

　　-- 收入预算按照实事求是、积极稳妥、留有余地的原则编制，由约束性转向预期性，并与经济社会发展水平相适应，与财政政策相衔接。

　　-- 支出预算按照统筹兼顾、突出重点、量力而行、厉行节约的原则编制，努力增收节支，做到收支平衡。优化财政支出结构，严格控制一般性支出;消化结余结转，盘活存量资金，实现财政资金使用绩效。

　　-- 完善政府预算体系。加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度，将地方政府债务分门别类纳入预算管理。

　　（三）2017年全市预算

　　根据上述基本原则和相关政策，结合2016年财政收入完成情况以及2017年全市经济发展形势预计，按照预算编制原则，对我市一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算统筹安排如下：

　　1、收入安排：2017年一般公共预算收入安排54902万元，同比增长3%。按征收部门划分，其中国税11494万元，同比增长19%;地税21258万元，同比下降9%;财政22150万元，同比增长9.7%。

　　全年支出指标：公共财政预算当年财力100307万元，加上年专项结转9561万元，提前通知的专项转移支付10129万元，全年支出指标119997万元，按照《预算法》地方财政收支平衡的规定，全年公共财政预算支出相应安排119997万元。

　　按政府收支功能分类科目具体安排如下：

　　--一般公共服务安排10037万元，同比增长9.6%。其中当年财力10015万元，专项转移支付22万元，主要包括市委、人大、政府、政协等基本公共服务与管理部门的支出。

　　--公共安全安排7254万元，同比增长10.6%。其中当年财力7240万元，专项转移支付14万元，主要包括公、检、法、司等部门维护社会公共安全方面的支出。

　　--教育安排40833万元，同比增长8.2%。其中当年财力40044万元，专项转移支付789万元，主要包括教育科技部门及所属普通教育、职业教育等方面的支出。

　　--科学技术安排550万元，同比增长2%。其中当年财力50万元，上年专项结转500万元，主要包括科学技术普及、中小微企业融资模式创新等方面的支出。

　　--文化体育与传媒安排1043万元，同比下降5.3%。其中当年财力901万元，专项转移支付142万元，主要包括文化、文物、体育、广播电视、新闻出版等方面的支出。

　　--社会保障和就业安排17469万元，同比增长12.8%。其中当年财力12894万元，专项转移支付4364万元，上年专项结转211万元，主要包括社会保障管理、民政管理、就业补助、临时救助、城乡低保、五保供养、义务兵优待等方面的支出。当年财力中重点安排新型农村社会养老保险及城镇居民养老保险补助3375万元，行政离退休人员工资缺口资金2000万元，机关事业养老保险统筹基金补助241万元，义务兵扰待金752万元，公益性岗位人员工资、保险2049万元，社区干部生活补贴601万元。

　　--医疗卫生与计划生育安排9795万元，同比下降12.8%。其中当年财力8013万元，专项转移支付1782万元，主要包括卫计部门所属医疗卫生管理、医院、基层医疗卫生机构、公共卫生、行政事业单位医疗保障和计划生育事务、食品药品监管等方面的支出。当年财力中重点安排行政事业单位职工、离退休人员、优抚对象、城镇居民医疗保险5564万元、公立医院改革补助1560万元、基本药物制度补助100万元，新型农村合作医疗487万元。

　　--节能环保安排5368万元，同比下降18.7%。其中当年财力744万元，专项转移支付589万元，上年专项结转4035万元，主要包括污染防治、污染减排、天然林保护、退耕还林及环保部门日常运转等方面的支出。

　　--城乡社区支出安排7158万元，同比增长310.9%。主要包括市容环境卫生、市政设施维护、城市管理执法及城建系统的运行支出。

　　--农林水支出安排8609万元，同比下降25.9%。其中当年财力6362万元，专项转移支付748万元，上年专项结转1499万元，主要包括农业、林业、水利等方面的支出。当年财力中重点安排村级管理费1031万元，老农机人员生活补助44万元，低收入农户冬季取暖补贴682万元。

　　--交通运输安排1881万元，同比增长58.3%。其中当年财力399万元，专项转移支付1482万元，主要包括交通部门、运输管理及农村公路建设等方面的支出。

　　--资源勘探信息等支出安排2000万元，同比下降8.7%，均为当年财力，主要是安全生产监管、国有资产监管及支持中小企业发展等方面的支出。

　　--商业服务业等支出安排251万元，同比增长5.9%。主要是商业流通事务方面的支出。

　　--国土海洋气象等支出安排672万元，同比下降92%。主要包括国土资源管理、地震、气象、沉陷区治理等方面的支出。

　　--住房保障安排3658万元，同比增长103.5%。其中当年财力145万元，专项转移支付197万元，上年专项结转3316万元，主要是沉陷区治理、农村危房改造及房产物业管理部门的支出。

　　--粮油物资储备安排144万元，同比下降9.4%。主要是粮油事务方面的支出。

　　--预备费安排1100万元，占一般公共预算支出的1.1%，符合《预算法》要求。

　　--其他支出安排2125万元，其中包括特别行动队、人武部、预备役等部门经费187万元，资源枯竭城市转移支付1938万元。

　　（2）“三公”经费预算安排情况

　　2017年，我市行政事业单位使用财政拨款安排的“三公”经费预算2160万元，比上年预算减少50万元，下降2.3%。其中：公务接待费200万元，比上年预算减少10万元，下降4.8%;执法执勤用车购置费220万元，比上年预算减少20万元，下降8.3%;公务用车运行维护费1740万元，比上年预算减少20万元，下降1.1%。

　　2、2017年，全市政府性基金收入安排20000万元，均为国有土地使用权出让收入。按照以收定支的原则，相应安排政府性基金预算支出20000万元，其中征地和拆迁补偿支出12000万元，补助被征地农民支出1000万元，其他国有土地使用权出让收入安排的支出7000万元。

　　3、2017年安排国有资本经营预算收入14万元，为国有参股企业国有股权(股份)获得的股息收入。按照收支平衡的原则，相应安排国有资本经营预算支出14万元。

　　4、2017年全市社会保险基金预算收入64053万元，其中，企业职工基本养老保险基金10341万元，机关事业单位基本养老保险基金44316万元，城乡居民养老保险基金5029万元，居民基本医疗保险基金4367万元。社会保险基金支出61911万元，其中，企业职工基本养老保险基金13929万元，机关事业单位基本养老保险基金41262万元，城乡居民养老保险基金2701万元，居民基本医疗保险基金4019万元。预算收支结余2142万元。

　　2017年财政预算的编制，既考虑了当前经济财政运行的问题和矛盾，又考虑了我市经济社会发展的实际需要，3%的收入增速是我市从率先发展的角度自加压力安排的一个较为积极的指标，是我市经济运行态势的正常合理反映。

　　三、2017年财政重点工作

　　2017年是实施“十三五”规划的重要一年，供给侧结构性改革的深化之年，财政收支任务更加繁重艰巨。我们必须清醒认识当前的财政形势，坚持问题导向、底线思维，讲大局，谋全局，积极有为、迎难而上，努力完成全年预算收支任务。

　　（一）积极主动，抓收入增财力。

      全力以赴做好收入工作，夯实财源涵养税基，培育新的税源增长点，定期研判经济形势，逐月分解任务落实责任、积极破解征收难题，紧盯税收入库进度，切实做到应收尽收;不断强化重点税源监控，及时解决征收管理中存在的问题，确保做到心中有数;强化财税协同合作，建立部门沟通机制，及时交流信息，互相支持，确保收入任务完成;同时利用财税改革契机，多方位争取上级更大支持，努力扩大我市一般性转移支付收入规模，提高县级财政基本保障能力。

　　（二）优化支出，控一般保重点。

       注重优化结构，用好增量，激活存量，着力改变支出项目只增不减的固化格局，严格控制新增预算支出，合理安排教育、社保、医疗、农业等关系群众切身利益的支出;强化预算执行主体责任，严格财政资金管理和监督，把财政平衡问题作为财政工作中最重要的问题抓好落实;健全预算支出标准体系，加强全口径预算管理，加大资金统筹使用力度，硬化预算约束;牢固树立勤俭办事、过紧日子的思想，厉行节约，从严从紧控制和压缩一般性支出，统筹财力优先“保工资、保民生”竭尽全力保障人员经费需求;加强“三公”经费、交通费、培训费、会议费、差旅费等公务支出的监管，有效遏制公用支出反弹。

　　（三）统筹规划，保民生促和谐。

       利用上级支持的有利契机，保障我市采煤沉陷区治理、独立工矿区搬迁改造、义务教育薄弱学校改造、中小企业发展两创示范等项目的顺利实施;做好基本住房保障工作，大力支持棚户区改造，提高农村危房改造补助资金的精准度;深化医药卫生体制改革，巩固和完善现有医疗卫生保障体系，继续做好城镇居民基本医疗保险、新型农村合作医疗保险参保工作;支持教育健康持续发展，在既有政策落实的基础上，继续对寄宿制学校学生实施营养改善计划，促进义务教育均衡发展;积极稳妥落实机关事业单位养老保险制度改革和乡镇工作补贴政策;扎实做好“一事一议”财政奖补及美丽宜居乡村建设工作，改善农民生活环境，增强农村可持续发展能力。

　　（四）深化改革，重管理强绩效。

       深化部门预算改革，进一步细化预算编制，提高年初预算到位率，完善财政阳光平台建设，扎实推进预决算信息公开工作;持续推进国库集中支付、非税收入管理、公务卡制度、行政事业单位资产管理等改革，加强制度建设;进一步抓好政府采购管理工作，最大限度节约财政资金;认真做好支出经济分类科目改革试点工作;强化地方政府债务限额管理、预算管理，妥善处理存量债务，加强债务风险评估和预警;完善内部控制制度建设，提高财政资金使用的安全性，防范资金运行风险;强化预算绩效管理，做好财政投资评审工作，逐步扩大绩效管理范围覆盖面。